Si vives y trabajas en España, debes pagar impuestos sobre la renta sobre tus ingresos y activos y deberás presentar una declaración de impuestos española. En algunos casos, esto puede resultar extremadamente complejo, lo que hace que contar con un abogado tributario en Valencia presente muchos beneficios.

Es importante saber que en el país, los impuestos se aplican en una escala progresiva, aunque existen deducciones fiscales. Entre las cuestiones que se encuentran gravadas en la región, es fundamental saber: el impuesto sobre la renta española, a la propiedad inmobiliaria, intereses de inversión y bienes y servicios en España.

Los impuestos en España se dividen entre los gobiernos estatales y regionales. Esto significa que las tasas impositivas españolas pueden variar en todo el país para el impuesto sobre la renta, el impuesto sobre la propiedad, el impuesto sobre el patrimonio, el impuesto sobre las ganancias de capital y el impuesto sobre sucesiones en España. Además, los trabajadores deben contribuir a los impuestos de la seguridad social. El ejercicio fiscal español va del 1 de enero al 31 de diciembre.

Abogado tributario en Valencia: ¿quién está obligado a tributar?

Si has estado viviendo en España durante seis meses (183 días) o más del año natural (no necesariamente de forma consecutiva) o tienes tus principales intereses vitales en España (por ejemplo, tu familia o negocio), entonces estás calificado como residente en España a efectos fiscales.

Como residente español, debes presentar una declaración de impuestos y pagar el impuesto sobre la renta sobre su renta mundial en los siguientes casos:

  • Tus ingresos anuales del trabajo son superiores a 22.000 €.
  • Eres autónomo en España o tienes tu propio negocio.
  • Recibes ingresos por alquiler de más de 1.000 € al año.
  • Tienes plusvalías y rendimientos del ahorro de más de 1.600 € al año.
  • Es tu primer año declarando la residencia fiscal en España.

Además, deberás declarar todos tus bienes en el extranjero por valor superior a 50.000€. Tu base imponible es la renta que queda después de las deducciones por cotizaciones a la seguridad social, pensión, asignaciones personales y gastos profesionales. Los tipos impositivos españoles, como ya hemos mencionado anteriormente, son progresivos.

Impuesto en España para no residentes

Si vives en España menos de seis meses (183 días) en un año natural, eres no residente y solo tributas por la renta procedente de España. Los impuestos se aplican a tus ingresos a tasas fijas sin bonificaciones ni deducciones. Si eres un no residente y posees una propiedad en España, ya sea que la alquiles o no, deberás presentar una declaración de impuestos y pagar los impuestos inmobiliarios españoles para no residentes (o el impuesto sobre la renta imputado en su propiedad) también como impuestos locales a la propiedad en España.

Impuesto sobre la renta en España

El impuesto sobre la renta de las personas físicas en España se divide entre el estado y la región. Cada una de las 17 regiones autónomas de España decide sus propias tasas y responsabilidades impositivas.

En consecuencia, mientras el Estado ha reducido los impuestos y simplificado las bandas del impuesto sobre la renta, el sistema fiscal en toda España sigue siendo complejo. De alguna manera, el tipo de impuesto y la cantidad que abonemos dependerá de donde vivamos. Por esto y otras cuestiones que hacen del proceso algo complejo, es fundamental poder contar siempre con un abogado tributario en Valencia que nos acompañe.

Tasas impositivas en 2022

Los siguientes son los tipos impositivos básicos españoles sobre los rendimientos del trabajo. Dado que las tasas impositivas en España no son uniformes en todo el país, el impuesto total será un cálculo de las tasas impositivas generales del estado más las tasas impositivas regionales relevantes.

Las tasas impositivas de España en 2022 son las siguientes:

  • Hasta 12.450€: 19%
  • €12,450–€20,200: 24%
  • €20,200–€35,200: 30%
  • €35,200–€60,000: 37%
  • €60,000–€300,000: 45%
  • Más de 300.000€: 47%

El impuesto sobre la renta al ahorro se grava a las siguientes tasas:

  • 19% por los primeros 6.000 € de renta del ahorro imponible
  • 21% para los siguientes 6.000€–50.000€
  • 23% para los siguientes 50.000€–200.000€
  • 26% para cualquier renta del ahorro incluso superior a 200.000€